В процессе расчетов для 70 деклараций, включающих доходы, полученные через зарубежного брокера (IB, SaxoBank, FFIN, BKS London, BKS Кипр, Julius Baer, Credit Swiss etc), я постаралась сделать свою работу эргономичной и эффективной.

В 2021 году я пользуюсь для отчетов IB программой finparser.com, а для других брокеров доработала файл Excel для удобного расчета. Структура файла: 

• пояснительная записка
• продажа ценных бумаг (коды 1530, 1531)
• операции с ПФИ (коды 1532, 1533, 1535)
• купонный и процентный доход (код 1530, 1531, 1011)
• дивиденды (код 1010)
• прочие общие расходы (добавляются, согласно сути, в продажу ЦБ или операции с ПФИ)
• курсы валют ЦБ РФ за 2015-2021 (подтягиваются в расчет функцией)

Результат расчета: таблицы для заполнения декларации в программе или онлайн (а не файл декларации xml). Построчно заполнять или или одним листом – на Ваше усмотрение, представление данных допускает оба варианта.  

Ссылка на папку с материалами

Содержание:

1. Расчет 3-НДФЛ
   • Инструкция для расчета.
   • Курсы основных валют ЦБ РФ за 2016-2019 (подтягиваются в формулы).
   • Пояснительная записка. Суммы подтягиваются формулами с листов расчета. Текст записки позволяет скрыть ненужные абзацы. Список приложений. Релевантные выдержки из законодательства. 
   • Расчет суммы доплаты налога на дивиденды. 
   • Расчет процентного дохода (перераспределение по кодам дохода 3-НДФЛ).
   • Расчет прироста стоимости акций, облигаций, ETF, ADR. 
   • Расчет результата по опционам и фьючерсам (фондовые, товарные, валютные)
   • Расчет комиссий. 
2. Инструкция по заполнению декларации онлайн
3. Инструкция по загрузке декларации онлайн (созданной в программе Декларация за соответствующий год)
4. Все коды доходы и расхода, касающиеся инвестора зарубежного брокера.